審計整改落實情況報告精選六篇
報告是一種公文格式，專指陳述調(diào)查本身或由調(diào)查得出的結(jié)論，反映工作中的基本情況、取得的經(jīng)驗教訓(xùn)、存在的問題以及今后工作設(shè)想等。下面是小編精心整理的審計整改落實情況報告精選六篇，僅供參考，大家一起來看看吧。
審計整改落實情況報告1
年初，***審計局對我縣社會保障資金的歸集、管理、使用情況進(jìn)行了全面審計。針對財務(wù)管理及資金運行中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，我們對審計整改工作進(jìn)行了全面的安排部署和落實，現(xiàn)將整改情況匯報如下:
一、加強領(lǐng)導(dǎo)，明確整改工作責(zé)任。
市審計局反饋意見后，縣政府及時召開常務(wù)會議，專門聽取了財政、地稅、民政、社保中心、殘聯(lián)等部門關(guān)于整改任務(wù)情況的工作匯報，再次分析了問題產(chǎn)生的根源。縣長李麗同志進(jìn)一步重申了審計整改工作的必要性和重要性，并提出了明確的整改措施和時限要求，把抓審計整改、促落實工作與縣委開展的“治慢”工程結(jié)合起來。同時，為確保審計整改工作的成效，成立了由政府辦公室牽頭，財政、審計、監(jiān)察等部門配合的整改工作督查組，具體督查審計整改落實的全部工作。
二、強化措施，抓好整改。
在縣政府作出專門安排部署后，各部門、各單位對審計整改工作非常重視，立即著手落實，并把“抓落實、促發(fā)展、干到位”的工作總原則融入審計整改工作的全過程。整改詳情如下:
1、針對欠繳社會保險基金的問題，一是縣地稅局建立了欠費單位信息檔案和欠費登記臺帳，逐戶了解欠繳企業(yè)經(jīng)營狀況;二是督促欠繳企業(yè)擬定了清欠計劃，并跟蹤督促清繳;三是實行了養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷四項社保基金的統(tǒng)查統(tǒng)算制度，力求做到杜絕新欠，清理陳欠，應(yīng)收盡收，以更好地保護(hù)廣大職工的切身利益;四是加大政策宣傳力度，利用稅法宣傳月、法制宣傳日、稅企座談會、稅法培訓(xùn)會以及到企業(yè)進(jìn)行稅費檢查等時機(jī)，廣泛宣傳社保基金征繳政策，并以辦稅大廳電子顯示屏、稅務(wù)公告欄、廣播電視、地稅網(wǎng)站等媒體多渠道、多層面進(jìn)行宣傳，籍以增強企業(yè)的參保意識和廣大職工的維權(quán)意識。止目前，縣地稅局已清繳欠費7萬余元，其余欠繳部分已經(jīng)列出清欠計劃，正在加大力度清收。
2、針對行政事業(yè)單位未按規(guī)定比例核征養(yǎng)老保險基金的問題，上半年我縣已制定補征計劃，現(xiàn)正在進(jìn)一步加大工作力度，力爭在年底前補齊上年欠征部分，確保今年的養(yǎng)老保險基金審核征收到位。
3、針對“兩金”未全額繳入財政專戶的問題，審計結(jié)束后，縣財政局已將“過渡賬戶”內(nèi)的“兩金”全部轉(zhuǎn)入財政專戶。同時撤消了“兩金”過渡專戶，修訂了管理該項資金股室的工作職責(zé)，完善了相關(guān)的監(jiān)管措施和辦法。
4、針對社保存量資金保值增值的事項，縣財政局按照財政制度的規(guī)定，對存量資金重新考慮設(shè)定了增值計劃，使職工的養(yǎng)命錢穩(wěn)步、快速增值。
5、針對縣民政局將公益金支出贊助費4500元的問題，審計結(jié)束后，已沖減了相關(guān)賬務(wù)，歸還了公益金。
6、針對低保對象管理方面出現(xiàn)的情況，縣民政部門又對全縣的低保對象重新進(jìn)行了核查登記，對個別不完全符合標(biāo)準(zhǔn)的"低保對象已全部清退，對低保對象實行了“個案化”管理，規(guī)范了低保對象的檔
案管理工作，整個整改工作現(xiàn)已全部結(jié)束。同時明確了今后將堅持“動態(tài)管理、有進(jìn)有出”的原則，管好、用好社保資金。
7、對縣殘聯(lián)未足額收繳殘疾人就業(yè)保障金的問題，今年，我縣已改由地稅部門征收，極大地提高了該項資金的征收率。止目前共收繳殘疾人保障金近9萬元，較上年增長近5倍。
三、規(guī)范資金運行，建立長效機(jī)制。
為進(jìn)一步規(guī)范社保等民生資金的安全運行及保值增值，保證少出或不出問題，我縣將把審計整改意見的落實、糾正工作作為一個新的起點，把民生資金管好、用好，把民生問題解決好。今后我們將從以下三方面抓起:
一是堅持社保資金“收得齊、管得住、用得好”的工作總要求，全面完善社保資金征管機(jī)制及體系建設(shè)工作，采取一切可行措施抓好清欠工作，遏制舊欠未繳、新欠又累現(xiàn)象的發(fā)生，確保社保資金鏈的安全運行及殘疾人就業(yè)保障金的足額收繳。
二是把解決民生問題列入縣政府的重要議事日程，進(jìn)一步調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，保證城鄉(xiāng)低保、再就業(yè)、醫(yī)保、合作醫(yī)療等各項重點支出的需要，確保用于社會保障方面的資金投入隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而逐年遞增。
三是嚴(yán)格執(zhí)行社會保障資金管理制度和規(guī)定，全面落實社會保障財務(wù)制度。按照社會保障財務(wù)制度的要求，進(jìn)一步完善社會保障資金監(jiān)管體系，切實加強社會保障和再就業(yè)資金的財務(wù)管理和監(jiān)督工作，把日常性的監(jiān)督檢查工作作為規(guī)范社保資金運行的有效手段抓緊、抓實、抓出成效。
審計整改落實情況報告2
一、工作開展情況。
（一）領(lǐng)導(dǎo)重視,部門協(xié)調(diào)配合。為加強全面審計工作的領(lǐng)導(dǎo),我局及時成立了以局長為組長的全面審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由綜合辦牽頭，各科室協(xié)調(diào)，明確各科室職責(zé),堅持“誰立項、誰實施、誰立卷、誰負(fù)責(zé)”的原則，做到職責(zé)清晰，責(zé)任到人，同時把全面審計工作列入工作考核重點，作為年終評先評優(yōu)先決條件，確保了工作成效。
（二）突出監(jiān)管環(huán)節(jié)，注重監(jiān)管到位.要求監(jiān)審人員積極參與各環(huán)節(jié)監(jiān)督工作，檢查決策是否規(guī)范，實施是透明、民主，驗收效果實行痕跡化作業(yè)，力求內(nèi)部監(jiān)管到位。
二、整改落實情況
我局在自查、復(fù)查“回頭看”工作中針對以下7個方面的問題進(jìn)行了自查：
1、基建工程項目投資管理問題。
2、基建工程項目、物資采購項目和宣傳促銷項目招投標(biāo)問題。
3、職工入股問題。
4、工商之間不規(guī)范交易問題。
5、職工薪酬方面的問題。。
6、跨期收入問題。
7、假發(fā)票問題。
我局經(jīng)自查未發(fā)現(xiàn)發(fā)問題，但在下步工作進(jìn)一步加強管理，規(guī)范流程，全面落實嚴(yán)格規(guī)范要求。
（一）提高認(rèn)識，進(jìn)一步增強法律意識、規(guī)范意識和責(zé)任意識。對涉及生產(chǎn)經(jīng)營管理環(huán)節(jié)的項目，嚴(yán)格執(zhí)行法律法規(guī)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，強化環(huán)節(jié)控制。
（二）加強資產(chǎn)管理，確保國有資產(chǎn)保值增值。安排專人負(fù)責(zé)辦理我局的相關(guān)產(chǎn)權(quán)證件，日前我局的房屋產(chǎn)權(quán)證件已全部辦理完畢。
（三）加強費用管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算控制費用支出，特別是要加強費用報銷的審核，規(guī)范票據(jù)管理，做到業(yè)務(wù)真實、要素齊全、依據(jù)充分、報銷合規(guī)。對因當(dāng)事人未驗證發(fā)票真?zhèn)危霈F(xiàn)用假發(fā)票報銷的問題，一經(jīng)查實將追究相關(guān)人員的責(zé)任。
（四）加強銷售管理，對銷售收入的確認(rèn)問題，要執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定，對已完成工商交接手續(xù)按權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則及時辦理結(jié)算。
（五）完善制度，強化監(jiān)督，努力提高制度的執(zhí)行力。進(jìn)一步完善制度，堵塞制度漏洞，做到流程合理，規(guī)范運行。
加強制度執(zhí)行的過程指導(dǎo)，提高制度的執(zhí)行力，加強制度執(zhí)行的內(nèi)部監(jiān)督，將監(jiān)督結(jié)果納入目標(biāo)考核，確保制度規(guī)定落到實處、見到實效。
審計整改落實情況報告3
區(qū)政府認(rèn)真貫徹中央、省、市和區(qū)委審計委員會第一次會議精神，按照區(qū)人大常委會有關(guān)決議和審議意見，審計在先、整改在先、完善機(jī)制在先，做到既“治已病”，更“防未病”。區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次對審計整改作重要指示，各有關(guān)部門、單位認(rèn)真貫徹區(qū)委區(qū)政府決策部署，確保審計發(fā)現(xiàn)問題得到有效解決。
一、整改工作總體推進(jìn)情況
(一)加強組織協(xié)調(diào)，落實整改“有力度”。一是將審計工作報告反映問題的整改工作列入政府常務(wù)會議研究部署，將區(qū)人大常委的決議和意見、政府常務(wù)會議的意見以及區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)對審計報告、專報的批示落實情況，列入政府督查工作事項。二是對各單位整改情況進(jìn)行排名，將審計整改落實情況列入年度綜合考核。三是區(qū)紀(jì)委監(jiān)委將審計整改情況納入?yún)^(qū)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)評價內(nèi)容，對未在規(guī)定期限內(nèi)采取有效措施并認(rèn)真整改的單位主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行扣分。
(二)強化整改意識，即知即改“有速度”。各部門單位整改意識不斷增強，與去年相比，整改方案更細(xì)、整改措施更實，整改效率和效果也有明顯提高。區(qū)財政局、林業(yè)局、民政局、區(qū)農(nóng)商銀行等單位認(rèn)真貫徹邊審邊改的要求，大部分問題在審計期間就完成整改，本次報告的123個問題中，在審計期間已完成整改的就有37個，占總問題數(shù)的30%，與去年相比增加了19個百分點。區(qū)財政局等單位還舉一反三，在落實整改的同時，開展全面自查整治行動，從體制機(jī)制上鞏固整改成果。
(三)堅持實事求是，容錯免責(zé)“有溫度”。按照習(xí)近平總書記“三個區(qū)分開來”的要求，區(qū)審計局強化擔(dān)當(dāng)意識，探索實踐容錯免責(zé)機(jī)制，如高家鎮(zhèn)劃船塘村扶貧互助資金管理不符合政策規(guī)定的情況，區(qū)審計局從政策法律、決策程序、實際效果和利益輸送等方面審查，認(rèn)為劃船塘村的做法是符合政策導(dǎo)向的創(chuàng)新舉措，按照“容錯免責(zé)”要求未作為問題反映，該案例也得到省審計廳充分認(rèn)可。在今年扶貧審計中，對于市審計局提出的部分家庭違規(guī)享受扶貧政策的問題，區(qū)審計局也充分運用“容錯免責(zé)”的相關(guān)政策，有效解決問題，切實避免了一批信訪、保護(hù)了一批干部。
(四)確保有效整改，長效管理“有制度”。堅持由點及面、全面整改，在對問題本身進(jìn)行整改的同時，建立長效管理機(jī)制，確保實現(xiàn)“審計一點、規(guī)范一片”。本次報告的問題中，區(qū)政府及各責(zé)任單位共出臺或完善制度36項，對“一事一議”資金項目管理、法律顧問經(jīng)費發(fā)放、農(nóng)村危房改造、部門經(jīng)費支出、鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)、村級民主決策等27個方面進(jìn)行了規(guī)范，真正體現(xiàn)了審計整改效果。
二、審計查出問題整改情況
20xx年8月13日，區(qū)十五屆人大常委會第十一次會議聽取了《2017年度衢江區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，報告反映的123個問題均列入審計問題清單并下發(fā)至各責(zé)任單位。從整改結(jié)果看，各單位較好地完成了整改工作，截至目前，審計查明的123個問題，完成整改117個，整改率95.12%。其中：54個資金管理方面問題已完成整改49個，追回被套取、挪用資金262.44萬元，盤活存量資金6732.74萬元，11人被問責(zé);69個非金額計量問題，已有68個問題通過完善機(jī)制、補辦手續(xù)等方式完成整改。區(qū)政府及相關(guān)部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道、辦事處)采納審計建議，建立、完善制度36項。此外，區(qū)政府對2017年度審計整改落實情況報告中尚未整改的6個問題進(jìn)行了跟蹤，目前已全部整改到位。
三、下步工作安排
(一)進(jìn)一步落實審計整改責(zé)任。建立審計整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，進(jìn)一步加強政府對審計整改工作的領(lǐng)導(dǎo)。完善審計整改責(zé)任追究機(jī)制，進(jìn)一步厘清審計整改責(zé)任主體、責(zé)任范圍，明確整改不力、虛假整改、拒絕或拖延整改，以及履行審計整改結(jié)果公告責(zé)任、審計整改督促協(xié)助責(zé)任不到位等問題的具體情形和界定標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范審計整改責(zé)任追究方式及程序，真正做到“責(zé)任不落實的堅決不放過、問題不解決的堅決不放過、整改不到位的堅決不放過”。
(二)進(jìn)一步完善審計整改跟蹤檢查機(jī)制。將審計整改工作納入?yún)^(qū)政府督查督辦事項，定期對審計整改落實情況開展“回頭看”，確保各有關(guān)部門將審計決定和審計建議落實到位;將審計結(jié)果及其整改情況作為考核、獎懲的重要依據(jù)，繼續(xù)將審計查明問題整改情況列入年度綜合考核及黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核;推行審計結(jié)果和整改情況公告制度，加強審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況公開力度，充分發(fā)揮社會輿論參與審計整改的監(jiān)督作用。
(三)進(jìn)一步健全各領(lǐng)域管理長效機(jī)制。在擴(kuò)大整改成效上下功夫，有效發(fā)揮“審計一點、規(guī)范一片”的作用。在建立長效機(jī)制上下功夫，從源頭上解決屢審屢犯問題，推動治理能力提升。一是結(jié)合扶貧審計整改，進(jìn)一步完善扶貧對象信息化管理，實現(xiàn)扶貧信息及時更新、真實可用;二是逐步完善財權(quán)事權(quán)相匹配的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制，開源節(jié)流，從根本上解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政赤字問題;三是完善財政資金管理機(jī)制，加快資金撥付進(jìn)度，加強財政補助資金監(jiān)管力度，切實保障財政資金安全，提高資金使用績效。四是按照打造“信用示范之城”的相關(guān)要求，將審計查處的違法違紀(jì)問題納入信用監(jiān)管體系。五是對反復(fù)出現(xiàn)、屢審屢犯的問題，以及整改中需要多個職能部門共同參與，完成難度較大的整改事項，由區(qū)政府牽頭組織召開專題會議，進(jìn)行綜合分析研究，形成相關(guān)的體制機(jī)制、改革意見并落實到位。
審計整改落實情況報告4
一、對于重復(fù)領(lǐng)取加班伙食補助3000元的問題，我們及時通知相關(guān)人員，按規(guī)定退回重復(fù)領(lǐng)取的加班伙食補助，并組織學(xué)習(xí)《關(guān)于規(guī)范機(jī)關(guān)單位工作人員夜餐費開支管理的通知》（遂財行〔2016〕132號）文件精神，進(jìn)一步加強單位內(nèi)部審核，嚴(yán)格執(zhí)行夜餐費開支管理規(guī)定。
二、對于結(jié)余資金89.93萬元未盤活的問題，已與縣財政協(xié)商溝通，由我中心合理使用。
三、對會計基礎(chǔ)資料不完整的問題（2016、2017年發(fā)放2016年1—6月食堂飯卡，工會發(fā)放春節(jié)慰問品大米、食用油，發(fā)放清單未簽字）作了全面整改，找到相關(guān)當(dāng)事人補全發(fā)放清單上的簽字，進(jìn)一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格做好原始憑證審核。
在積極整改的同時，認(rèn)真自我反省，在以后的工作中加強以下幾個方面工作：
一、加強財務(wù)隊伍建設(shè)。進(jìn)一步加強單位財務(wù)隊伍人員的相關(guān)培訓(xùn)，提高財務(wù)理論業(yè)務(wù)知識。
二、加強財務(wù)管理。加強財務(wù)審核，確保外來原始憑證的真實性、合法性。確保入賬原始憑證要素齊全、票據(jù)合規(guī)。
三、加強單位內(nèi)部管理制度。進(jìn)一步完善單位內(nèi)部各項管理制度，促進(jìn)單位各項管理更加規(guī)范化。
遂昌縣土地和房屋征收工作指導(dǎo)中心
審計整改落實情況報告5
縣審計局：自收到貴局對我單位《關(guān)于原合浦縣工業(yè)和信息化局局長吳震起同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告》后，主要領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員認(rèn)真檢討了我局在日常財務(wù)管理上存在的的問題。雖然我局在執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)方面是嚴(yán)格的，但在“財政財務(wù)收支的真實、合法、效益情況”等方面還存在未按財經(jīng)法規(guī)去做的現(xiàn)象。局主要領(lǐng)導(dǎo)對這次經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計十分重視，立即組織相關(guān)人員針對存在的問題再次進(jìn)行自審并以用心的態(tài)度加以整改，將整改情況匯報如下：一、加強領(lǐng)導(dǎo)，明確職責(zé)。縣審計局反饋意見后，我局及時召集各股室及二層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人召開關(guān)于審計整改任務(wù)的工作布置會議，再次分析了問題產(chǎn)生的根源。局長龐興云同志進(jìn)一步重申了審計整改工作的必要性和重要性，并提出了明確的整改措施和時限要求，把抓審計整改、促落實工作與工信局開展的“作風(fēng)建設(shè)”結(jié)合起來。同時，為確保審計整改工作的成效，成立了由辦公室牽頭，企改的股室配合的整改工作督查組，具體督查審計整改落實的全部工作。二、強化措施，抓好整改。在縣政府作出專門安排部署后，各部門、各單位對審計整改工作十分重視，立即著手落實，并把“抓落實、促發(fā)展、干到位”的工作總原則融入審計整改工作的全過程。整改詳情如下:
一、針對存在的具體問題逐一整改，我們做了認(rèn)真細(xì)致的分析，存在的問題堅決予以糾正。
(一)關(guān)于少列收支、少列支出問題。我局已立即已經(jīng)調(diào)整了有關(guān)預(yù)算科目，補錄了少記漏記科目，按要求完成了相關(guān)整改工作。
(二)關(guān)于未取得發(fā)票報銷問題。根據(jù)審計報告指出我局2012年3月至2016年11月前后有29筆共支付醫(yī)療保險、住房公積金、工會經(jīng)費等款項支出未按規(guī)定取得發(fā)票報銷。我局立即組織人員核對，并溝通協(xié)調(diào)社保、住房公積金管理處等單位了解到，因以前相關(guān)管理制度執(zhí)行不完善，沒有要求及時開具相關(guān)票據(jù)，目前已無法再補齊所缺發(fā)票。今后我局將嚴(yán)格按照有關(guān)政策規(guī)定及時索取發(fā)票，完善報銷手續(xù)。
(三)關(guān)于房租收入和勞務(wù)費收入未按規(guī)定申報納稅問題。根據(jù)要求我局需向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報補繳2011年11月至2016年12月期間出租房屋租金收入及2012年至2015年間榨季勞務(wù)費等費用的納稅費。截止20xx年7月，我局已向稅務(wù)局補繳5298.22元需補繳的房屋租金收入稅費。因榨季勞務(wù)費補稅所需資金數(shù)額較大，我局辦公經(jīng)費緊缺，目前仍在努力籌集經(jīng)費中，爭取盡快完成補繳工作。今后按稅法規(guī)定的科目，按時足額上繳。
(四)關(guān)于擠占挪用改制企業(yè)職工安置費的問題。根據(jù)要求我局已調(diào)整賬務(wù)，對庫存白條進(jìn)行了清理清查，個人借款下達(dá)催款通知書，限期收回。對專項資金已單獨核算，今后不再擠占挪用或直接彌補經(jīng)費的不足。
(五)關(guān)于處置資產(chǎn)收入未按規(guī)定上繳財政問題。合浦縣國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室2013年至20xx年期間處置資產(chǎn)未按規(guī)定上繳財政的收入所涉及的項目多、數(shù)額大。我局組織工作小組開展核算工作，已將原鑫豐公司廢舊資產(chǎn)收入60000.00元上繳財政國庫。剩余款項經(jīng)核查，涉及的金花茶廠、鑫豐公司均已完成改制，企業(yè)主體不復(fù)存在，而2013年至20xx年期間以上企業(yè)處置資產(chǎn)未按規(guī)定上繳財政的收入基本已用于安置職工、開展改制等工作支出，已無法追回。我局將完善財務(wù)管理工作制度，并計劃申請撤銷改制辦賬戶，將賬戶中所有款項一次性上繳縣財政局統(tǒng)一管理，杜絕類似的狀況再次發(fā)生。
三、下一步的工作措施在用心整改的同時，認(rèn)真自我反省，吸取教訓(xùn)，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作：一是加強財務(wù)隊伍建設(shè)。組織財會人員學(xué)習(xí)《財會基礎(chǔ)知識》，學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)技術(shù)，抓好業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，強化思想訓(xùn)練，提高財會人員的政策水平，思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。二是加強財務(wù)管理。嚴(yán)格按照《會計法》和會計制度的規(guī)定，進(jìn)一步加強會計工作的規(guī)范化，建立健全財務(wù)內(nèi)部管理制度，按規(guī)定設(shè)置會計科目，進(jìn)行帳務(wù)處理。
1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占挪用;對轉(zhuǎn)移支付確保按時足額撥付到位。
2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關(guān)制度，深挖節(jié)支潛力，緊縮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政支出，建立和完善費用報銷制度。透過建章立制，從嚴(yán)控制購置費、車輛費用等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據(jù)，不予報銷入帳。
3、加強固定資產(chǎn)的管理。對固定資產(chǎn)清查評估，建立健全固定資產(chǎn)相關(guān)帳簿，加強對固定資產(chǎn)的管理，防止國有資產(chǎn)流失。
4、健全完善內(nèi)部控制制度。加強基礎(chǔ)管理和增強建立健全內(nèi)部控制制度的認(rèn)識，根據(jù)《會計法》規(guī)定，結(jié)合本單位實際，建立內(nèi)部審計制度、崗位職責(zé)制度;建立固定資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)清理制度。三是加強對部門預(yù)算外資金的管理。加強對預(yù)算外收費票證的管理，建立、健全預(yù)算外收費票證領(lǐng)、銷、存和登記、報告制度。收取預(yù)算外資金時，務(wù)必使用省級財政機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制或監(jiān)制的票據(jù)，收取的算外資金，務(wù)必依照法律、法規(guī)和有法律效力的規(guī)章制度所規(guī)定的項目、范圍、標(biāo)準(zhǔn)和程序執(zhí)行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預(yù)算外資金的體外循環(huán)。今后，我局將按照審計報告提出的整改要求，進(jìn)一步落實整改措施，加強單位預(yù)算管理，做好預(yù)決算編制工作，建立健全經(jīng)費管理制度，規(guī)范財政資金使用，杜絕經(jīng)費支出中的漏洞。
審計整改落實情況報告6
縣審計局：
20xx年10月28日至11月20日，縣審計局派出審計組對原土地和房屋征收工作辦公室主任巫法源任期期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行了審計。自收到《審計報告》后，征收指導(dǎo)中心主要領(lǐng)導(dǎo)對這次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計高度重視，立即組織相關(guān)人員對存在的問題再次進(jìn)行自審，以積極的態(tài)度對問題逐一進(jìn)行整改。現(xiàn)將整改落實情況匯報如下：
一、對于重復(fù)領(lǐng)取加班伙食補助3000元的問題，我們及時通知相關(guān)人員，按規(guī)定退回重復(fù)領(lǐng)取的加班伙食補助，并組織學(xué)習(xí)《關(guān)于規(guī)范機(jī)關(guān)單位工作人員夜餐費開支管理的通知》（遂財行〔2016〕132號）文件精神，進(jìn)一步加強單位內(nèi)部審核，嚴(yán)格執(zhí)行夜餐費開支管理規(guī)定。
二、對于結(jié)余資金89.93萬元未盤活的問題，已與縣財政協(xié)商溝通，由我中心合理使用。
三、對會計基礎(chǔ)資料不完整的問題（2016、2017年發(fā)放2016年1—6月食堂飯卡，工會發(fā)放春節(jié)慰問品大米、食用油，發(fā)放清單未簽字）作了全面整改，找到相關(guān)當(dāng)事人補全發(fā)放清單上的簽字，進(jìn)一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格做好原始憑證審核。
在積極整改的同時，認(rèn)真自我反省，在以后的工作中加強以下幾個方面工作：
一、加強財務(wù)隊伍建設(shè)。進(jìn)一步加強單位財務(wù)隊伍人員的相關(guān)培訓(xùn)，提高財務(wù)理論業(yè)務(wù)知識。
二、加強財務(wù)管理。加強財務(wù)審核，確保外來原始憑證的真實性、合法性。確保入賬原始憑證要素齊全、票據(jù)合規(guī)。
三、加強單位內(nèi)部管理制度。進(jìn)一步完善單位內(nèi)部各項管理制度，促進(jìn)單位各項管理更加規(guī)范化。
遂昌縣土地和房屋征收工作指導(dǎo)中心
20xx年11月9日